证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-107 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东谈主体工学科技股份有限公司          对于“乐歌转债”回售的第五次领导性公告     本公司及董事会整体成员保证信息裸露的内容实在、准确、无缺，莫得虚  假记录、误导性叙述或紧要遗漏。    绝顶领导： 有的“乐歌转债”。适度当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者聘请回售可能会带来赔本，敬请投资者厚爱风险。    乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日畅达九个往未来的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日畅达二十一个往未来的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股颐养 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于终末两个计息年 度，证据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调节公司 债券召募评释书》（ 以下简称“召募评释书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售要求顺利，现将“乐歌转债”回售相关事项公告如下：    一、回售情况空洞    证据《召募评释书》，有条件回售要求的商定如下：    本次刊行的可转债终末两个计息年度，若是公司股票在职意畅达三十个往还 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债握有东谈主有权将其握有的可转债 一齐或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往未来内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而颐养的情形，则 在颐养前的往未来按颐养前的转股价钱和收盘价钱测度，在颐养后的往未来按调 整后的转股价钱和收盘价钱测度。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往未来须从转股价钱颐养之后的第一个往未来起从头测度。    本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债握有东谈主在每年回售条件初度满 足后可按上述商定条件诓骗回售权一次，若在初度吹法螺回售条件而可转债握有东谈主 未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并施行回售的，该计息年度不应再诓骗回 售权，可转债握有东谈主不成屡次诓骗部分回售权。    “乐歌转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日畅达二十一个往未来的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股颐养 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。证据《召募评释书》中的商定，“乐歌 转债”回售要求顺利。    证据《召募评释书》的商定，当期应计利息的测度公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的测度公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债握有东谈主握有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债昔时票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实践日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    测度可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    证据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东谈主所得税代扣代缴责任的示知》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的示知》（财税2018108 号）过火他相 关税收法律、律例的相关功令，①对于握有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投 资基金债券握有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售实践可得为 100.330 元/张；②对于握有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于境外机构投资境内债券阛阓企 业所得税、升值税计策的示知》（财税 2018108号功令），免征所得税，回售 实践所得为 100.412 元/张；③对于握有“乐歌转债”的其他债券握有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售实践所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”握有东谈主可回售部分大约一齐未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”握有东谈主有权聘请是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售门径和付款方法    按照《深圳证券往还所上市公司自律监管指导第 15 号--可调节公司债券》 等相关功令，公司应当在吹法螺回售条件的次一往未来开市前裸露回售公告，而后 在回售期已矣前每个往未来裸露 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条件、 陈说技能、回售价钱、回售门径、付款要领、付款时候、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售陈说期首日的拒绝期限应当不卓绝 15 个往未来。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述相关回售的公告。      诓骗回售权的债券握有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售陈说期内通过深圳证券往还所往还系统进行回售陈说，回售陈说当日不错撤单。 回售陈说依然说明，不成撤废。若是陈说当日未能陈说得胜，可于次日连续陈说 （限陈说期内）。债券握有东谈主在回售陈说期内未进行回售陈说，视为对本次回售 权的无条件放手。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 握有东谈主的该笔回售陈说业务失效。      公司将按前述功令的回售价钱回购“乐歌转债”，公司交付中国证券登记结 算有限包袱公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登 记结算有限包袱公司深圳分公司的相关业务功令，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售成果和本次回售对公司的影 响。      三、回售技能的往还和转股      “乐歌转债”在回售期内将连续往还，但暂停转股，在归拢往未来内，若“乐 歌转债”握有东谈主发出往还、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下法则 惩处苦求：往还、回售、转托管。      特此公告。                            乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会